还在担心如何复习?没有复习方向?乐考网帮助大家巩固知识,乐考网为大家整理了"基金从业《私募股权投资基金基础知识》模拟试题:会计核算",希望对各位考生有用。
单选题
关于股权投资基金托管服务中会计核算的说法,正确的是()。
A、托管人根据基金合同约定的记账方法和会计处理原则,独立进行账簿设置、账套管理、账务处理及基金净值计算
B、基金管理人按照规定对基金托管人的会计核算结果进行复核
C、托管人按照规定对基金管理人的会计核算结果进行复核,主要核对内容包括:基金账务、资金头寸、资产净值、财务报表、基金费用与收益分配等
D、基金管理人根据基金合同约定的记账方法和会计处理原则,独立进行账簿设置、账套管理、账务处理及基金净值计算
【答案】C
【解析】本题考查基金托管的服务内容。托管人根据基金合同约定的记账方法和会计处理原则,与管理人分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理及基金净值计算,托管人按照规定对基金管理人的会计核算结果进行复核,主要核对内容包括:基金账务、资金头寸、资产净值、财务报表、基金费用与收益分配等。
对于想要多做题的考生们,乐考网准备了大量的习题,帮助大家巩固所学知识、夯实基础,赶快来了解吧!